Проект решения Совета депутатов «Об исполнении бюджета муниципального образования «город Бугуруслан» за 2020 год» (далее — проект решения) направлен администрацией муниципального образования «город Бугуруслан» в Счетную палату муниципального образования «город Бугуруслан» и Совет депутатов г. Бугуруслана 30.03.2021 года.
В соответствии со статьей 36 Бюджетного кодекса РФ проект решения размещен на официальном сайте финансового отдела администрации муниципального образования «город Бугуруслан».
Постановление о публичных слушаниях об исполнении бюджета за 2020 год и проект решения размещен в газете «Бугурусланские ведомости» от 13.04.2021 № 14.
В настоящем аналитическом материале отражены основные показатели отчета об исполнении бюджета за 2020 год:
- Сведения о количестве подведомственных получателей бюджетных средств
По сравнению с прошлым годом количество муниципальных учреждений уменьшилось на одно и составило 52, из которых 11 учреждений являются автономными, 26 учреждений бюджетными, получающими субсидии, 7 учреждений являются казенными, 8 относятся к органам местного самоуправления (участники бюджетного процесса). С 15.04.2020 года исключено из ЕГРЮЛ МКУ «Центр спортивной подготовки». Кроме того, с 23.10.2020 года изменен тип существующего учреждения МБУ «Бугурусланский городской драматический театр им. Н.В. Гоголя» в МАУ «Бугурусланский городской драматический театр им. Н.В. Гоголя».
Сведения о количестве муниципальных учреждений по разделам:
01 «Общегосударственные вопросы» количество учреждений — участников бюджетного процесса на 01.01.2021 года – 5, в том числе:
— совет депутатов муниципального образования «город Бугуруслан»;
— администрация муниципального образования «город Бугуруслан»;
— финансовый отдел администрации муниципального образования «город Бугуруслан»;
— комитет по управлению имуществом администрации муниципального образования «город Бугуруслан»;
— счетная палата муниципального образования «город Бугуруслан».
Кроме того, 1 учреждение МКУ «Центр бюджетного учета и отчетности».
04 «Национальная экономика» количество получателей бюджетных средств на 01.01.2021 года 2 учреждения — МАУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» и МКУ «Управление закупками».
05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» количество получателей бюджетных средств на 01.01.2021 года 1 учреждение – МКУ «Управление городского хозяйства».
07 «Образование» количество получателей бюджетных средств на 01.01.2021 года 32, из них 3 учреждения казенные, 1 учреждение орган местного самоуправления (участник бюджетного процесса), 20 — бюджетные учреждения, 8 — автономные учреждения (в том числе дошкольные образовательные учреждения в количестве 16 ед. (из них 10 — бюджетные учреждения и 6 — автономные); школы -7 единиц (из них 6 — бюджетные и 1- автономная), внешкольные учреждения дополнительного образования детей (из них 4 — бюджетные и 1 — автономное)
08 «Культура и кинематография» количество получателей бюджетных средств на 01.01.2021 года 7 учреждений, из них 1 учреждение казенное, 1-орган местного самоуправления (участник бюджетного процесса), 4 учреждения бюджетные (в том числе Централизованная библиотечная система, Краеведческий музей, Дворец культуры «Юбилейный», Дом культуры им.Тукая) и 1- автономное (Драмтеатр им. Гоголя).
11 «Физическая культура и спорт» количество получателей бюджетных средств на 01.01.2021 года 4 учреждения:
— орган местного самоуправления (участник бюджетного процесса);
— МАУ СШ «Ледовый дворец»;
— МБУ «СШ «Олимп»;
— МБУ «СШОР им. Борова».
С 15.04.2020 года исключено из ЕГРЮЛ МКУ «Центр спортивной подготовки».
Кроме того, в муниципальном образовании «город Бугуруслан» имеются 3 муниципальных унитарных предприятия:
МУП МО «город Бугуруслан» «Пассажирские перевозки»;
МУП МО «город Бугуруслан» «СпецАвтохозяйство»;
МУП МО «город Бугуруслан» «Универсалсервис».
- Сведения об исполнении бюджета
На 01.01.2021 года по доходной части утверждены бюджетные ассигнования в сумме 1 149 278,6 тыс. руб., исполнение составило 1 145 530,8 тыс. руб. или 99,7 процентов от годовых назначений. В том числе исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 374 556,1 тыс. руб. или 100,8 процента при плане 371 571 тыс. руб.
Наибольшую долю 57,6 процента в налоговых и неналоговых доходах составил налог на доходы физических лиц в сумме 215 644,9 тыс. руб., исполнение по НДФЛ 101,2% при плане 213 086,0 тыс. руб.;
исполнение по доходам от уплаты акцизов составило 9 371,6 тыс. руб. или 99,8% при плане 9 392 тыс. руб.;
исполнение по налогам, взимаемым в связи с применением упрощенной системы налогообложения, составило 53 179,4 тыс. руб. или 100,4 % при плане 52 951 тыс. руб.;
исполнение по единому налогу на вмененный доход составило 12 928,0 тыс. руб. или 100,1 % при плане 12 919 тыс. руб.;
исполнение по сельскохозяйственному налогу составило 326,1 тыс. руб. или 119,9% при плане 272 тыс. руб.;
исполнение по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, составило 3 431,0 тыс. руб. или 110,6 % при плане 3 102 тыс. руб.;
исполнение по налогу на имущество физических лиц составило 7 307,1 тыс. руб. или 102,6 % при плане 7 123 тыс. руб.;
исполнение по земельному налогу составило 28 648,8 тыс. руб. или 103,7% при плане 27 629 тыс. руб.;
исполнение по гос. пошлине составило 12 124,4 тыс. руб. или 106,1 % при плане 11 427 тыс. руб.;
исполнение по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, составило 20 556,8 тыс. руб. или 90,8% при плане 22 639 тыс. руб. (имеется задолженность по арендной плате в сумме 12 986,2тыс.руб.);
исполнение по доходам от сдачи в аренду имущества составило 1 994,7 тыс. руб. или 95,2% при плане 2 096 тыс. руб.;
исполнение по плате за негативное воздействие на окружающую среду составило 606,0 тыс. руб. или 37,5 % при плане 1 618 тыс. руб.;
исполнение по доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства составило 1 351,7 тыс. руб. или 70,2 % при плане 1 924 тыс. руб. (снижение спроса на выполнение кадастровых работ, увеличение дебиторской задолженности за строительный контроль, кадастровые работы и за размещение рекламы);
исполнение по доходам от продажи материальных и нематериальных активов составило 3 875,5 тыс. руб. или 127,3 % при плане 3 043 тыс. руб.;
исполнение по штрафам составило 2 185,1 тыс. руб. или 145,7 % при плане 1 500 тыс. руб. (за счет поступлений прошлого года);
исполнение по прочим неналоговым доходам составило 1 024,7 тыс. руб. или 120,6% при плане 850 тыс. руб.
Поступило безвозмездных поступлений от других уровней бюджета в бюджет города 769 549,2 тыс. руб., при плане 776 282,1 тыс. руб. исполнение составило или 99,1 процента. Прочие безвозмездные поступления от негосударственных организаций составили 1 425,5 тыс. руб.
Расходная часть бюджета муниципального образования «город Бугуруслан» на 01.01.2021 года исполнена на 98,13 процента. При плане 1 168 459,6 тыс. руб., произведено расходов в сумме 1 146 588,1 тыс. руб.
- Исполнение расходной части бюджета на 01.01.2021 года
тыс. руб.
| Наименование | код расхода по ФКР | утверждено на 2020 год | исполнено на 01.01. 2021 г. | % исполнения | % к общему объему расходов |
| Общегосударственные вопросы | 0100 | 70 190,0 | 69 886,5 | 99,57 | 6,10 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0300 | 6 254,9 | 6 145,6 | 98,25 | 0,53 |
| Национальная экономика | 0400 | 221 942,3 | 221 839,3 | 99,95 | 19,35 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0500 | 114 060,8 | 113 099,5 | 99,16 | 9,86 |
| Образование | 0700 | 569 532,0 | 552 530,7 | 97,01 | 48,19 |
| Культура, кинематография | 0800 | 89 745,6 | 88 711,7 | 98,85 | 7,74 |
| Здравоохранение | 0900 | 26,5 | 26,5 | 100,00 | 0,00 |
| Социальная политика | 1000 | 53 551,1 | 51 216,8 | 95,64 | 4,47 |
| Физическая культура и спорт | 1100 | 43 122,4 | 43 097,5 | 99,94 | 3,76 |
| Обслуживание государственного и муниципального долга | 1300 | 34,0 | 34,0 | 100,00 | 0,00 |
| ИТОГО расходов: | 1 168 459,6 | 1 146 588,1 | 98,13 | 100,00 |
Расходная часть бюджета на 01.01.2021 года исполнена на 98,13 процента (уточненные бюджетные ассигнования – 1 168 459,6 тыс. рублей, исполнено на 01.01.2021 года – 1 146 588,1 тыс. рублей). На финансирование социальной сферы направлено 735 583,2 тыс. рублей или 64,15 процента от общих расходов бюджета. Исполнение по социальной сфере составило 97,30 процента от уточненных назначений.
Наибольший удельный вес в расходах бюджета составили расходы на образование 48,19 процента.
- Сведения по кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность на 01.01.2021 составила – 21 994,7 тыс. рублей.
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
- Сведения о государственном (муниципальном) долге
Объём муниципального долга муниципального образования «город Бугуруслан по состоянию на 01.01.2021г. составил 33 000,0 тыс. рублей.
В 2020 году погашено процентов в сумме 34,0 тыс. рублей.
Просроченной задолженности по долговым обязательствам нет.
